關于連州市2025年財政第二次預算調整方案

（草案）的報告

—— 2025年12月30日第十六屆人大常委會

第三十六次會議上

連州市財政局局長  歐陽俊杰

尊敬的主任，各位副主任、各位委員：

　　受市人民政府的委托，向市人大常委會報告關于2025年財政預算調整方案，請予審議。

　　一、基本情況

　　預算調整的主要原因：在年度預算執(zhí)行中,上級轉移支付和本級收入發(fā)生變化，按照以收定支的原則，需對一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算和社會保險基金的收支進行調整。

　　鑒于上述變化因素，我市實際財政收支與2025年8月29日連州市第十六屆人民代表大會常務委員會第三十三次會議審議通過的第一次預算調整方案的數據發(fā)生差異，根據《預算法》第六十七條和第六十八條的有關規(guī)定，結合我市的實際情況，擬對2025年連州市財政收支預算進行第二次調整。

　　二、2025年一般公共預算收支調整情況

　?。ㄒ唬?/span>收入預算調整情況

　　2025年一般公共預算總收入年初預算數為419,783萬元，第一次調整預算數為447,933萬元，第二次調整預算數為534,605萬元，比第一次調整預算數增加86,672萬元，調整情況主要如下：一般公共預算收入增加19,342萬元、上級補助收入增加75,526萬元、上年結轉收入增加1,099萬元、調入資金增加13,712萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金減少11,007萬元，債務轉貸收入增加3,000萬元，區(qū)域間轉移支付收入減少15,000萬元。

　　（二）支出預算調整情況

　　2025年一般公共預算總支出年初預算數為419,783萬元，第一次調整預算數為447,933萬元，第二次調整預算數為534,605萬元，比第一次調整預算數增加86,672萬元，調整情況主要如下：一般公共預算支出增加39,991萬元、上解支出增加13萬元、預備費減少4,070萬元。結轉下年支出50,738萬元。

　　（三）掛暫付款處理情況

　　因市本級財力有限，收支矛盾突出，為確保預算調整實現(xiàn)當年財政收支平衡，擬將部分當年本級追加安排的支出作掛賬處理。                                                                                              
   （四）其他事項

　　一是為進一步落實“過緊日子”的思想，經市政府同意，年中按年人均公用經費調減0.1萬元/人，合計約342萬元，統(tǒng)籌用于保障落實市委市政府重大決策部署所需資金。

　　二是擬將預備費4,070萬元按項目實際支出用途列入相應預算支出科目。

　　三是2025年本級預算財力安排的支出，年底若部分支出不執(zhí)行或者有結余，將用于平衡本年財政預算。

　　三、2025年政府性基金預算調整情況

　?。ㄒ唬┦杖腩A算調整情況

　　2025年政府性基金總收入年初預算數為154,095萬元，第一次調整預算數為158,035萬元，第二次調整預算數為305,193萬元，比第一次調整預算數增加147,158萬元，調整情況主要如下：國有土地使用權出讓收入減少3,017萬元、彩票公益金收入增加78萬元、城市基礎設施配套費收入減少1,690萬元、污水處理費收入增加374萬元、其他政府性基金收入增加26,499萬元、專項債務對應項目專項收入減少6,413萬元,轉移性收入增加131,327萬元。

　?。ǘ┲С鲱A算調整情況

　　2025年政府性基金總支出年初預算數為154,095萬元，第一次調整預算數為158,035萬元，第二次調整預算數為305,193萬元，比第一次調整預算數增加147,158萬元，調整情況主要如下：文化旅游體育與傳媒支出減少8萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出增加10,906萬元、農林水支出減少3,450萬元、住房保障支出增加45萬元、其他支出增加114,031萬元、債務付息支出減少483萬元、債務發(fā)行費用支出減少14萬元、轉移性支出增加26,131萬元。

　　四、國有資本經營預算調整情況

　　（一）收入預算調整情況

　　2025年我市國有資本經營預算總收入年初預算數為1,051萬元，第一次調整預算數為834萬元，第二次調整預算數為1,216萬元，比第一次調整預算數增加382萬元，調整預算情況主要如下：利潤收入增加382萬元。

　　（二）支出預算調整情況

　　2025年我市國有資本經營預算總支出年初預算數為1,051萬元，第一次調整預算數為834萬元，第二次調整預算數為1,216萬元，比第一次調整預算數增加382萬元，調整預算情況主要如下：解決歷史遺留問題及改革成本支出減少824萬元、調出資金增加1196萬元、結轉下年資金增加10萬元。

　　五、2025年社會保險基金預算調整情況

　　（一）收入預算調整情況

　　2025年社會保險基金總收入年初預算數為42,856萬元，第一次調整預算數為43,516萬元，第二次調整預算數為43,427萬元，比第一次調整預算數減少89萬元，調整情況主要如下：轉移收入減少96萬元、利息收入增加2萬元、其他收入增加5萬元。

　?。ǘ┲С鲱A算調整情況

　　2025年社會保險基金總支出年初預算數為42,843萬元，第一次調整預算數為42,743萬元，第二次調整預算數為41,887萬元，比第一次調整預算數減少856萬元，調整的主要情況如下：一是根據省委、省政府關于機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險退休“中人”全面啟用新辦法計發(fā)待遇的工作部署，從2025年9月才啟用“中人”待遇計補發(fā)工作，啟動時間比年初預算遲，故調減基本養(yǎng)老金預算支出額1,958萬元；二是截至10月份養(yǎng)老轉出資金為87萬元，實際轉移人數比預算多，故調增轉移支出71萬；三是截至9月份上解上級支出資金共計125萬元，按系統(tǒng)測算需調減上解上級支出26萬；四是根據1-10月預算執(zhí)行情況增加了其他支出1,057萬元。

　?。ㄈ┙Y余部分

　　由于收入和支出均發(fā)生變化，收支相抵后，2025年社會保險基金當年結余1,540萬元。累計結余4,789萬元。

　　六、2025年安排債券項目調整事項

　　我市2025年發(fā)行的債券項目具體調整方案詳見債券專題報告。

　　在預算執(zhí)行過程中，因上級補助收入尚未結算，追加支出還未結束，政策性增支的具體方案還未確定，預算收支可能還會發(fā)生變化，我們將會根據實際情況及時向市人大常委會報告。同時，我們將認真組織執(zhí)行，努力增收節(jié)支，統(tǒng)籌調度資金，不斷優(yōu)化支出結構，確保實現(xiàn)調整后的預期目標。

　　以上報告，請予審議。     

連州市2025年財政第二次預算調整方案(草案）附表.xls

關于連州市2025年地方政府債務預算調整方案（草案）的報告.doc

附件：連州市2025年債務調整方案草案附表.xls